Was ist Veruntreuung? Definition und berühmte Fälle

Unter Veruntreuung versteht man die missbräuchliche Verwendung von Geldern oder Vermögensgegenständen durch jemanden, der diese rechtmäßig kontrolliert, ohne das Wissen des Eigentümers. Es gilt als Straftat im Sinne des Bundesstrafrechts und der Landesgesetze und wird mit Gefängnisstrafe, Geldstrafe und / oder Rückerstattung bestraft.

Hast Du gewusst?

Einer der bekanntesten Veruntreuungsfälle in der Geschichte der USA war der von Bernie Madoff, der durch ein Ponzi-Programm über 50 Milliarden US-Dollar von Investoren unterschlagen hat.

Elemente der Veruntreuung

Gemäß dem US-Strafgesetzbuch muss der Staatsanwalt vier Elemente nachweisen, um eine Person der Unterschlagung zu beschuldigen:

1. Es bestand eine vertrauenswürdige Beziehung zwischen der Person, die beschuldigt wird, Gelder unterschlagen zu haben, und der Institution oder dem Eigentümer der Gelder.
2. Die Person erhielt die Kontrolle über die Mittel durch Beschäftigung.
3. Die Person nahm das Geld für den privaten Gebrauch.
4. Die Person "handelte mit der Absicht, den Eigentümer der Nutzung dieser Eigenschaft zu berauben."

Um eine Unterschlagung zu beweisen, muss ein Staatsanwalt nachweisen, dass der Angeklagte "im Wesentlichen die Kontrolle" über die zweckentfremdeten Gelder hatte. Eine wesentliche Kontrolle kann durch den Beschäftigungsstatus oder eine vertragliche Vereinbarung nachgewiesen werden.

Bei der Unterschlagung spielt es keine Rolle, ob der Angeklagte blieb die Kontrolle über die Mittel. Eine Person kann immer noch der Veruntreuung angeklagt werden, auch wenn sie das Geld auf ein anderes Bankkonto oder eine andere Partei überwiesen hat. Veruntreuungsgebühren hängen auch von der Absicht ab. Der Staatsanwalt muss nachweisen, dass der Veruntreuer die Mittel für sich selbst verwenden wollte.

Arten der Veruntreuung

Es gibt mehrere Arten der Veruntreuung. Zum Beispiel bleiben einige Unterschlagungsbetrüger jahrelang unentdeckt, indem sie die Obergrenze der Gelder, die sie zur Kontrolle einsetzen, „abschöpfen“. Dies bedeutet, dass sie über einen langen Zeitraum hinweg einem großen Fonds kleine Geldbeträge abziehen, in der Hoffnung, dass die fehlenden Beträge unbemerkt bleiben. In anderen Fällen nimmt eine Person eine große Menge Geld auf einmal und versucht dann, die veruntreuten Gelder zu verbergen oder sogar zu verschwinden.

Unterschlagung wird im Allgemeinen als Wirtschaftskriminalität angesehen, es gibt jedoch auch kleinere Formen der Unterschlagung, z. B. die Entnahme von Geldern aus einer Registrierkasse, bevor sie am Ende einer Schicht ausgeglichen wird, und das Hinzufügen von zusätzlichen Stunden zu einer Arbeitsstundenzettel.

Andere Formen der Veruntreuung können persönlicher sein. Wenn jemand den Sozialversicherungsscheck seines Ehepartners oder seines Verwandten für den persönlichen Gebrauch einlöst, kann er oder sie mit Unterschlagungsgebühren bestraft werden. Leiht sich jemand Geld aus einem PTA-Fonds, einer Sportliga oder einer Gemeinschaftsorganisation aus, kann er ebenfalls wegen Unterschlagung angeklagt werden.

Die Haftzeit, die Rückerstattung und die Geldstrafen können je nach dem, wie viel Geld oder Eigentum gestohlen wurde, variieren. In einigen Staaten kann Veruntreuung auch eine Zivilklage sein. Ein Kläger könnte jemanden wegen Unterschlagung verklagen, um ein Urteil in Form eines Schadensersatzes zu erhalten. Wenn das Gericht zugunsten des Klägers entscheidet, haftet der Unterschlagende für die Schadenssumme.

Unterschlagung gegen Diebstahl

Diebstahl wird manchmal synonym mit Unterschlagung verwendet, obwohl die beiden Begriffe rechtlich sehr unterschiedlich sind. Diebstahl ist der Diebstahl von Geld oder Eigentum ohne Zustimmung. Laut US-Bundesgesetz müssen Diebstahlsbeschuldigungen durch drei Elemente nachgewiesen werden. Jemand, dem Diebstahl vorgeworfen wird, muss Folgendes haben:

1. Genommene Mittel oder Eigentum;
2. Ohne Zustimmung;
3. Mit der Absicht, die Institution der Mittel zu berauben.

Aus diesen Elementen ergab sich die Notwendigkeit der Unterschlagung als gesonderte Anklage. Menschen, die sich in Veruntreuungsprogrammen engagieren, haben tatsächlich die Zustimmung, die von ihnen eingenommenen Mittel zu kontrollieren. Andererseits besaß ein Angeklagter, der wegen Diebstahls angeklagt war, nie rechtmäßig die Gelder. Diebstahl wird allgemein als regelrechter Diebstahl bezeichnet, während Unterschlagung als eine Form der Täuschung angesehen werden kann.

Berühmte Unterschlagungsfälle

Die bekanntesten Veruntreuungsfälle sind nicht überraschend mit den höchsten Preisen verbunden. Die verblüffenden Summen der Angeklagten, die wegen Betrugs angeklagt und verurteilt wurden, haben einige von ihnen zu bekannten Namen gemacht.

Im Jahr 2008 wurde ein Anlageberater namens Bernie Madoff verhaftet, weil er mehr als 50 Milliarden US-Dollar von Investoren übernommen hatte - der größte Veruntreuungsfall in der Geschichte. Madoff führte sein Vorhaben jahrelang unentdeckt aus. Sein Ponzi-Programm verwendete Geld von neuen Investoren, um alte Investoren zurückzuzahlen, und ließ sie glauben, dass ihre Investitionen ein Erfolg waren. Madoff bekannte sich 2009 schuldig und erhielt eine 150-jährige Haftstrafe für sein Verhalten. Der Skandal erschütterte die Investmentbanking-Welt und veränderte das Leben der Menschen und Institutionen, die ihre Ersparnisse bei Madoff angelegt hatten.