Einfluss von Einkommensteuern auf das Wirtschaftswachstum

Eine der am häufigsten diskutierten Fragen in der Wirtschaft ist das Verhältnis der Steuersätze zum Wirtschaftswachstum. Befürworter von Steuersenkungen behaupten, dass eine Senkung des Steuersatzes zu mehr Wirtschaftswachstum und Wohlstand führen wird. Andere behaupten, wenn wir die Steuern senken, gehen fast alle Vorteile an die Reichen, da diese die meisten Steuern zahlen. Was sagt die Wirtschaftstheorie über das Verhältnis von Wirtschaftswachstum und Besteuerung aus??

Einkommenssteuern und Extremfälle

Beim Studium der Wirtschaftspolitik ist es immer nützlich, Extremfälle zu untersuchen. Extremfälle sind Situationen wie "Was wäre, wenn wir einen Einkommensteuersatz von 100% hätten?" Oder "Was wäre, wenn wir den Mindestlohn auf 50,00 USD pro Stunde erhöhen?". Sie sind zwar völlig unrealistisch, geben jedoch sehr anschauliche Beispiele dafür, in welche Richtung sich wichtige wirtschaftliche Variablen bewegen werden, wenn wir eine Regierungspolitik ändern.

Nehmen wir zunächst an, wir leben in einer Gesellschaft ohne Steuern. Wir werden uns später Gedanken darüber machen, wie die Regierung ihre Programme finanziert, aber im Moment gehen wir davon aus, dass sie genug Geld haben, um alle Programme zu finanzieren, die wir heute haben. Wenn es keine Steuern gibt, verdient die Regierung kein Einkommen aus Steuern und die Bürger verbringen keine Zeit damit, sich Gedanken darüber zu machen, wie sie Steuern entziehen können. Wenn jemand einen Stundenlohn von 10,00 USD hat, darf er diese 10,00 USD behalten. Wenn eine solche Gesellschaft möglich wäre, könnten wir sehen, dass die Menschen sehr produktiv wären, da jedes Einkommen, das sie verdienen, sie behalten.

Betrachten Sie nun den gegenteiligen Fall. Die Steuern werden jetzt auf 100% des Einkommens festgesetzt. Jeder Cent, den Sie verdienen, geht an die Regierung. Es mag den Anschein haben, als würde die Regierung auf diese Weise viel Geld verdienen, aber das wird wahrscheinlich nicht passieren. Wenn Sie nichts von dem, was Sie verdienen, fernhalten können, warum sollten Sie dann zur Arbeit gehen? Die meisten Menschen verbringen ihre Zeit lieber mit etwas, das ihnen Spaß macht. Einfach ausgedrückt, Sie würden keine Zeit für ein Unternehmen aufwenden, wenn Sie nichts davon hätten. Die Gesellschaft als Ganzes wäre nicht sehr produktiv, wenn jeder einen großen Teil seiner Zeit damit verbringen würde, Steuern zu umgehen. Die Regierung würde mit Steuern nur sehr wenig Geld verdienen, da nur sehr wenige Menschen zur Arbeit gehen würden, wenn sie kein Einkommen daraus hätten.

Dies sind zwar Extremfälle, sie veranschaulichen jedoch die Auswirkungen von Steuern und sie sind nützliche Leitfäden dafür, was bei anderen Steuersätzen passiert. Ein Steuersatz von 99% ist furchtbar ähnlich wie ein Steuersatz von 100%, und wenn Sie die Inkassokosten ignorieren, unterscheidet sich ein Steuersatz von 2% nicht wesentlich von einem Steuersatz ohne Steuern. Kehren Sie zu der Person zurück, die 10,00 USD pro Stunde verdient. Glauben Sie, dass er mehr oder weniger Zeit auf der Arbeit verbringen wird, wenn sein Gehalt zum Mitnehmen 8,00 USD und nicht 2,00 USD beträgt? Es ist eine ziemlich sichere Wette, dass er mit 2 US-Dollar weniger Zeit bei der Arbeit verbringen und viel mehr Zeit damit verbringen wird, seinen Lebensunterhalt vor den neugierigen Blicken der Regierung zu verdienen.

Steuern und andere Finanzierungsmöglichkeiten des Staates

Für den Fall, dass die Regierung Ausgaben außerhalb der Steuern finanzieren kann, sehen wir Folgendes:

• Die Produktivität nimmt mit steigendem Steuersatz ab, da die Menschen sich dafür entscheiden, weniger zu arbeiten. Je höher der Steuersatz, desto mehr Zeit verbringen die Menschen mit der Steuerhinterziehung und desto weniger Zeit verbringen sie mit der produktiveren Tätigkeit. Je niedriger der Steuersatz ist, desto höher ist der Wert aller produzierten Waren und Dienstleistungen.
• Die Steuereinnahmen des Staates steigen nicht notwendigerweise mit steigendem Steuersatz. Die Regierung wird mit 1% mehr Steuereinnahmen erzielen als mit 0%, aber sie wird mit 100% nicht mehr verdienen als mit 10%, da die hohen Steuersätze negative Auswirkungen haben. Somit gibt es einen Spitzensteuersatz, bei dem die Staatseinnahmen am höchsten sind. Die Beziehung zwischen Einkommensteuersätzen und Staatseinnahmen kann auf etwas grafisch dargestellt werden, das als bezeichnet wird Laffer-Kurve.

Natürlich sind Regierungsprogramme nicht Selbstfinanzierung. Wir werden die Auswirkungen der Staatsausgaben im nächsten Abschnitt untersuchen.

Selbst ein leidenschaftlicher Anhänger des uneingeschränkten Kapitalismus erkennt, dass die Regierung die notwendigen Funktionen erfüllen muss. Die Capitalism Site listet drei notwendige Dinge auf, die eine Regierung bereitstellen muss:

• Eine Armee: Zum Schutz vor ausländischen Eindringlingen.
• Eine Polizei: Zum Schutz vor häuslichen Straftätern.
• Ein Gerichtssystem: Aufrichtige Streitigkeiten beizulegen und Kriminelle nach objektiv vorgegebenen Gesetzen zu bestrafen.

Staatsausgaben und Wirtschaft

Ohne die letzten beiden Funktionen der Regierung ist leicht einzusehen, dass es nur wenig wirtschaftliche Aktivität geben würde. Ohne eine Polizei wäre es schwierig, alles zu schützen, was Sie verdient haben. Wenn die Leute einfach vorbeikommen und alles mitnehmen könnten, was Ihnen gehört, würden drei Dinge passieren:

1. Die Leute würden viel mehr Zeit damit verbringen, zu versuchen, das zu stehlen, was sie brauchen, und viel weniger Zeit damit, das zu produzieren, was sie brauchen, da es oft einfacher ist, etwas zu stehlen, als es selbst zu produzieren. Dies führt zu einer Verringerung des Wirtschaftswachstums.
2. Menschen, die wertvolle Güter hergestellt haben, würden mehr Zeit und Geld investieren, um das zu schützen, was sie verdient haben. Dies ist keine produktive Tätigkeit; Die Gesellschaft wäre viel besser dran, wenn die Bürger mehr Zeit damit verbringen würden, produktive Güter zu produzieren.
3. Es würde wahrscheinlich noch viel mehr Morde geben, sodass die Gesellschaft viele produktive Menschen vorzeitig verlieren würde. Diese Kosten und die Kosten, die den Menschen entstehen, wenn sie versuchen, ihren eigenen Mord zu verhindern, verringern die wirtschaftliche Aktivität erheblich.

Eine Polizei, die die grundlegenden Menschenrechte der Bürger schützt, ist für das Wirtschaftswachstum unbedingt erforderlich.

Ein Gerichtssystem fördert auch das Wirtschaftswachstum. Ein großer Teil der Wirtschaftstätigkeit hängt von der Verwendung von Verträgen ab. Wenn Sie eine neue Stelle antreten, haben Sie normalerweise einen Vertrag, in dem Ihre Rechte und Pflichten festgelegt sind und in welchem ​​Umfang Sie für Ihre Arbeit entschädigt werden. Wenn es keine Möglichkeit gibt, einen solchen Vertrag durchzusetzen, gibt es keine Möglichkeit, sicherzustellen, dass Sie für Ihre Arbeit entschädigt werden. Ohne diese Garantie würden viele entscheiden, dass es das Risiko nicht wert ist, für jemand anderen zu arbeiten. Die meisten Verträge enthalten das Element "Jetzt X tun und später Y erhalten" oder "Jetzt Y erhalten, später X tun". Wenn diese Verträge nicht durchsetzbar sind, kann derjenige, der verpflichtet ist, in Zukunft etwas zu tun, entscheiden, dass er sich nicht danach fühlt. Da beide Parteien dies wissen, würden sie beschließen, ein solches Abkommen nicht zu schließen, und die gesamte Wirtschaft würde darunter leiden.

Ein funktionierendes Gerichtssystem, Militär und Polizeikräfte bieten einer Gesellschaft einen großen wirtschaftlichen Nutzen. Es ist jedoch teuer für eine Regierung, solche Dienstleistungen zu erbringen, so dass sie Geld von den Bürgern des Landes sammeln müssen, um solche Programme zu finanzieren. Die Finanzierung dieser Systeme erfolgt steuerlich. Wir sehen also, dass eine Gesellschaft mit einer gewissen Besteuerung, die diese Dienstleistungen erbringt, ein viel höheres Wirtschaftswachstum aufweisen wird als eine Gesellschaft ohne Besteuerung, jedoch ohne Polizeikräfte oder Gerichtsverfahren. Also eine Erhöhung der Steuern können zu einem größeren Wirtschaftswachstum führen, wenn es zur Bezahlung einer dieser Dienstleistungen verwendet wird. Ich benutze den Begriff können weil es nicht unbedingt so sein muss, dass der Ausbau der Polizei oder die Einstellung von mehr Richtern zu einer größeren wirtschaftlichen Aktivität führen wird. Ein Gebiet, in dem bereits viele Polizeibeamte und wenig Kriminalität zu verzeichnen sind, kann kaum von der Einstellung eines anderen Beamten profitieren. Die Gesellschaft wäre besser dran, sie nicht einzustellen und stattdessen die Steuern zu senken. Wenn Ihre Streitkräfte bereits groß genug sind, um potenzielle Eindringlinge abzuhalten, wirken sich zusätzliche Militärausgaben nachteilig auf das Wirtschaftswachstum aus. Geld für diese drei Bereiche auszugeben ist nicht unbedingt produktiv, aber mit mindestens einer minimalen Menge von allen drei wird zu einer Wirtschaft mit höherem Wirtschaftswachstum führen als überhaupt keine.